BLOGUE. Les retraits et les cotisations doivent être bien planifiés. Plusieurs citoyens Canadiens ont trouvés les pénalités onéreuses.
En cas de décès, le CELI est transférable au CELI du conjoint de fait ou à l’époux survivant sans qu’il y ait un impact fiscal.
Diverses stratégies permettent de tirer profit du compte d’épargne libre d’impôt.
-L’efficacité fiscal
Voici l’un des avantages du CELI : on peut y intégrer des placements peu efficaces sur le plan fiscal – des placements qui n’aurait pas leur place en dehors d’un placement enregistré. Par exemple, on peut y placer des fonds d’obligations qui versent des distributions sous forme d’intérêts.
En matière de fiscalité, il y a un autre avantage à détenir un fonds dans un CELI : si sa valeur augmente, on peut le vendre (donc réaliser un profit) sans déclencher un gain en capital potentiellement dévastateur.
-Transférer des placements
L’intégration dans un CELI d’un placement non efficace sur le plan fiscal peut s’avérer une décision judicieuse si ce placement était initialement détenu à l’extérieur d’un régime enregistré. On peut ainsi penser à transférer des CPG et des fonds d’obligations au compte d’épargne libre d’impôt.
Dans certains cas, il peut même être avantageux de transférer des placements d’un REER à un CELI. Pourquoi? Contrairement au REER, les retraits du CELI n’ont aucune incidence sur le droit aux prestations et crédits fédéraux basés sur le revenu, tels que la Pension de la écurité de la vieillesse (PSV).
-Cotiser au compte du conjoint
