M. Brekke avait déclaré à ses victimes que le trésor américain verserait des remboursements d'impôt équivalant à leur dette personnelle, une fraude appelée "1099 OID", soit le titre du formulaire utilisé pour ce remboursement.
Il avait préparé de fausses réclamations totalisant plus de 763 M$, bien qu'au final, ce ne sont que quelque 14 M$ de la valeur des réclamations qui ont été versées par le gouvernement américain, a précisé l'IRS.
Un dossier du gouvernement indique que M. Brekke a empoché grâce à ce stratagème plus de 400 000 $ US entre février 2009 et son arrestation, en novembre 2010.
La fraude a commencé à montrer ses failles lorsque les deux complices de M. Brekke, tous deux Canadiens, ont tenté d'encaisser des chèques de remboursement valant plus de 350 000 $ US chacun à une banque de Bellingham, dans l'État de Washington.
Donald Mason, de l'Alberta, et John Chung, de la Colombie-Britannique, ont été arrêtés en octobre 2009 et l'enquête a conduit les autorités jusqu'à M. Brekke. Son matériel de promotion avait été retrouvé dans sa chambre d'hôtel à Mason.
