REER 2012. Il peut être avantageux pour les jeunes clients de laisser le régime enregistré d'épargne retraite (REER) de côté en maximisant plutôt les cotisations à leur compte d'épargne libre d'impôt (CELI) durant les premières années de leur vie active.
Durant les premières années de sa vie active, le client devrait maximiser ses cotisations CELI lorsqu'il n'est pas taxé trop fortement. Par la suite, lorsque son taux d'imposition aura grimpé, on pourra transférer les sommes de son CELI vers un REER afin de lui permettre d'utiliser le régime d'accès à la propriété tout en générant un maximum de remboursement d'impôt.
« Si on anticipe que le taux d'imposition du client montera beaucoup au courant des prochaines années, il vaut peut-être mieux garder les cotisations REER pour plus tard, souligne Francys Brown, conseiller principal, fiscalité en rentes à la Standard Life. Si on s'attend à ce que l'imposition dépasse les 40 à 45%, c'est une option à considérer.»
Jean-Rémy Deschênes, responsable de la gestion du patrimoine au Mouvement Desjardins, adhère également à cette stratégie : « Si on a un taux d'imposition de 30% et qu'on s'attend à ce qu'il monte à 48% dans quelques années, il vaut mieux cotiser à un CELI qu'on transformera ensuite en REER. »
Le CELI a plusieurs avantages dont celui de la flexibilité, cette stratégie est donc toute indiquée pour les jeunes familles qui ont souvent besoin d'avoir accès facilement à leurs économies. De plus, grâce aux nombreux crédits d'impôts qui leur sont offerts, les familles épargnent déjà beaucoup d'impôt.
