Vous mettez le paquet pour lancer votre entreprise. À quelle condition pouvez-vous laisser la planification de votre retraite entre parenthèses ?
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Comme entrepreneur, la planification de votre retraite est peut-être sortie de votre écran radar. Si c'est le cas, vous n'êtes pas le seul. Le lancement d'une entreprise exige des investissements importants, tandis que son propriétaire se verse généralement une plus faible rémunération, constate François Touchette, vice-président commercial à la Banque de Montréal (BMO) pour la région de Laval et de l'Outaouais. «Les entrepreneurs n'ont souvent pas le choix de retarder l'épargne-retraite, dit-il. Ils ne peuvent pas tout faire en même temps.»
Vous pouvez mettre l'épargne-retraite sur la glace, mais vous devez avoir l'humilité de reconnaître vos échecs après un certain temps, conseille M. Touchette. «En règle générale, on peut se permettre d'attendre trois ans avant d'abandonner une entreprise qui n'est pas rentable, répond-il. D'ailleurs, bon nombre de personnes à la tête d'une affaire qui ne remporte pas de succès réaliseront qu'ils ont épuisé leur capital à ce stade. Ne perdrez pas de vue la rémunération à laquelle vous renoncez en n'étant pas salarié.»
Une situation exceptionnelle
Martin Dupras, président de ConFor financiers, pense lui aussi qu'il est normal de repousser l'épargne-retraite, mais il faut garder en tête qu'il s'agit d'une situation exceptionnelle. «Il y a un risque de s'habituer à un train de vie sans épargne ou encore de décider de réinvestir constamment tous ses bénéfices dans l'entreprise», dit-il.
Angela Lermieri, planificatrice financière au Mouvement Desjardins, ne partage pas l'avis de ses collègues. L'épargne-retraite ne devrait jamais être mise de côté. «Il faut y aller comme on peut», répond-elle.
Si vous avez un faible salaire, le fait de cotiser au compte d'épargne libre d'impôt (CELI) peut vous aider à maintenir une habitude d'épargne, précise-t-elle. «Le CELI est une solution plus flexible. Vous pouvez y accumuler un peu d'argent en attendant de contribuer à votre REER lorsque vous serez capable de vous verser un meilleur salaire. Vous obtiendrez ainsi une déduction fiscale sur un revenu plus élevé.»
L'avantage du REER
L'avantage du REER
Bien des entrepreneurs diront que leur entreprise est «leur fonds de pension». Erreur, selon Mme Lermieri. «On conseille au travailleur de diversifier son portefeuille. C'est la même chose pour les entrepreneurs, ils doivent diversifier leur épargne-retraite.»
De plus, les cotisations effectuées au REER avant les 12 derniers mois sont à l'abri des créanciers, note Mme Lermieri. C'est un avantage non négligeable, surtout au moment où votre actif principal (votre entreprise) connaîtrait des problèmes de solvabilité.
La planification de la retraite ne se limite pas qu'à l'épargne, souligne Martin Dupras. La décision de se verser un salaire ou des dividendes est un élément important de la planification de la retraite.
Le dividende a l'avantage d'être moins imposé que le salaire. Cependant, le salaire permet de forcer l'épargne par l'intermédiaire du Régime de rentes du Québec. L'épargnant qui prend sa retraite à 65 ans aura une rente équivalente à 25 % de la moyenne des revenus sur lesquels il a cotisé. Le montant maximum de la rente mensuelle en 2014 est de 1 038 $. «Plusieurs voient les cotisations à la RRQ comme une dépense, mais c'est une forme d'épargne», indique M. Dupras.
Le salaire permet aussi d'acquérir des droits de cotisation qui pourront être utilisés dans le futur pour un REER ou un régime de retraite individuel (RRI).
En mettant en place un RRI, vous pourriez rattraper une partie des années d'épargne perdues. Le RRI est un régime de retraite à prestations déterminées. C'est votre entreprise qui cotise à ce régime.
Comme un RRI promet une rente d'un montant précis à son bénéficiaire, l'entreprise peut faire de plus importantes cotisations si elles sont versées plus tard dans la vie professionnelle. Cela permet aussi de transférer une partie du capital de votre PME vers vos fonds de retraite. En contrepartie, cela fait diminuer la valeur de votre entreprise.
La décision d'ouvrir un RRI doit être analysée en profondeur en raison de sa complexité, des contraintes légales liées à ce régime, qui doit être supervisé par un actuaire, et des coûts liés à sa mise en place, prévient Mme Lermieri. «C'est lourd à administrer», dit la planificatrice financière.